Una lettera di fondamentale importanza cade nella mani sbagliate e, nonostante i mille sforzi della polizia, non c'è modo di recuperarla. L'omicidio di un vecchio avvocato. L'assassino sente un insopportabile rumore di cuore che batte. Il Signor Valdemar, ormai prossimo alla morte, accetta di partecipare ad un esperimento di mesmerismo. In un primo momento sembra che il paziente non sia migliorato e per sette mesi rimane in uno stato di incoscienza. Poi però...